12 greșeli fiscale pe care le face fiecare antreprenor

În calitate de antreprenor ocupat, purtați multe pălării diferite și vă concentrați probabil pe a face mai mulți bani sau pe a avea echipa potrivită la locul ei. Uneori, să vă vedeți contabilii poate părea ca o vizită la dentist. Cu toate acestea, dacă nu vorbești cu ei, atunci în climatul actual de reguli fiscale complicate, înseamnă că probabil faci următoarele greșeli fiscale. Iată care sunt greșelile fiscale comune pe care le face orice antreprenor.

1. Solicitarea unui număr prea mare de cheltuieli de utilizare a locuinței

Nu este absolut nimic în neregulă cu declararea acestor cheltuieli. Problema este că, dacă le solicitați în exces, puteți ajunge să plătiți mult mai mult impozit pe câștigurile de capital atunci când ajungeți să vă vindeți proprietatea. De ce? Pentru că valoarea locuinței dvs. ar fi crescut și ați pierdut o scutire fiscală generoasă pentru partea din locuința dvs. pe care o transformați în afacere.

2. Planificarea fiscală retroactivă

Ești ocupat și te lupți cu focul în afaceri. Luați atât de multe decizii și apoi, la sfârșitul anului, încercați să puneți cap la cap o planificare inteligentă, chiar dacă toate evenimentele s-au petrecut deja fără prea multă gândire.

Dacă nu vă pregătiți și nu vă planificați impozitele, este probabil că veți plăti mai multe taxe. Iată o idee. Aveți un fel de plan de afaceri, chiar dacă pe o singură pagină, nu? Ce ziceți de un plan fiscal?

3. Nu ține evidența corespunzătoare

Aceste chitanțe enervante, adunarea și păstrarea lor nu este o muncă plăcută, nu-i așa? Dar pentru proprietarii de întreprinderi înregistrate în scopuri de TVA, a nu le păstra este o greșeală frecventă, asemănătoare cu a arunca sau a da la HMRC banca ta de purceluși. Așadar, data viitoare când nu reușiți să obțineți chitanța de TVA, gândiți-vă dacă vă veți băga și în buzunar, veți lua monedele și le veți arunca.

Vestea bună este că, cu atât de multe aplicații de pe piață, sarcina de a păstra înregistrări fiscale adecvate a devenit mai puțin solicitantă. Cu ajutorul unor aplicații precum Auto Entry, Expensify și Receipt Bank, puteți cu ușurință să prindeți chitanțele din mers și să uitați de ele. Tehnologia și contabilul dvs. se vor ocupa de restul.

4. Pierderea a peste 26.000 de lire sterline din alocațiile fiscale

Se spune că alocațiile fiscale sunt ca mușchii tăi. Dacă nu le folosești, le pierzi. Și știați că, dacă adunați scutirea de impozit pe venit, scutirea de impozit pe câștigurile de capital, scutirea de economii și scutirea de dividende, obțineți un total de 26 000 de lire sterline plus scutiri în cursul anului? Nu este neobișnuit să vezi multe dintre acestea irosite.
Dacă sunteți un antreprenor care s-a aventurat în criptomonede, asigurați-vă că profitați la maximum de scutirea de impozit pe câștigurile de capital.
Și gândiți-vă cum să folosiți și alocațiile soțului/soției și ale copiilor.

5. Pierderea acestor 8 scutiri fiscale generoase

Există mai multe scutiri fiscale în cadrul legii pe care majoritatea antreprenorilor le ratează, dar iată care sunt cele mai comune

- Cercetare și dezvoltare
- provizioane pentru creanțe neperformante (asigurați-vă că ați luat măsuri pentru a recupera banii)
- Deducerile de capital pentru echipamentele utilizate în cadrul afacerii, inclusiv amenajările care fac parte din clădirea pe care ați cumpărat-o
- Prime de leasing
- Dispoziții privind garanțiile
- Scutiri fiscale SEIS și EIS
- Ajutor pentru antreprenori
- scutire de 40 000 £ pentru închirierea de locuințe (aceasta ar putea fi eliminată de HMRC)

Motivul pentru care cele mai multe dintre aceste scutiri sunt ratate este că trebuie să depuneți o cerere pentru a le obține.

6. Nu a pus deoparte bani pentru taxe

Fluxul de numerar poate fi o mare problemă, dar când vine vorba de TVA și PAYE, poziția fiscului este simplă: nu sunt banii tăi. În ceea ce privește impozitul pe venit și impozitul pe profit, o greșeală frecventă a antreprenorilor este să aștepte până în decembrie sau ianuarie pentru a afla că au o factură fiscală uriașă, dar nu au pus fonduri deoparte.

Pentru a evita această problemă, analizați modelul de afaceri, planificați impozitele și deschideți un cont bancar separat pentru a pune bani deoparte pentru impozite.

7. Dovezi slabe sau inexistente pentru susținerea afirmațiilor

Regulile privind cheltuielile care pot/nu pot fi solicitate nu sunt atât de simple pe cât s-ar putea crede. Din cauză că nu acordă o atenție sporită sau nu desemnează un contabil sau un consilier fiscal bun, majoritatea antreprenorilor fac această greșeală costisitoare, dar care poate fi evitată Iată un exemplu: unui proprietar de întreprindere care a închiriat o locuință în Scoția pentru a evita facturile hoteliere costisitoare în timpul unei lungi călătorii de afaceri i s-a refuzat scutirea de impozit, deoarece dovezile pe care le-a prezentat nu erau suficiente pentru a îndeplini așa-numitul test "în întregime și exclusiv în scopuri comerciale".

Sfat - Atunci când solicitați sau efectuați cheltuieli pentru afaceri, asigurați-vă că scopul principal este pentru afaceri și aveți toate documentele justificative care să susțină acest lucru.

8. Nerevizuirea structurii de afaceri

Poate că, atunci când ați început, ați fost sfătuit, pe bună dreptate, să alegeți o întreprindere individuală, un parteneriat sau o societate cu răspundere limitată. Dar regulile se tot schimbă. Când a fost ultima dată când ați analizat și comparat diferite structuri fiscale?

9. Depășirea scutirii pentru proprietatea comercială

Afacerea ta are valoare. Este munca vieții tale. O greșeală frecventă pe care o văd este lipsa de planificare a modului în care afacerea ar trebui să fie transmisă fără taxe atunci când nu mai sunteți aici. Normele, sub rezerva anumitor condiții, permit celor dragi să se bucure de munca de o viață fără plata impozitului. Dar dacă nu aveți un testament sau dacă în testamentul dumneavoastră ați transmis afacerea soțului/soției, risipiți această scutire fiscală generoasă.

10. Greșirea statutului de lucrător independent

Acesta este un domeniu complex și în continuă schimbare. În timp ce, în calitate de proprietar al unei afaceri antreprenoriale, vă puteți asigura că statutul dvs. este corect, cât de încrezător sunteți că lucrătorii independenți și asociații dvs. sunt cu adevărat lucrători independenți? HMRC ia măsuri drastice în ceea ce privește așa-numita "economie gig" și pune responsabilitatea pe umerii întreprinzătorilor pentru a face acest lucru corect.

11. Cumpărarea de acțiuni ale concurentului dvs.

În loc de creștere organică, ați decis să achiziționați concurentul dumneavoastră. În graba dumneavoastră de a încheia afacerea, cumpărați acțiunile societății în loc de active. Aceasta este o greșeală fiscală frecventă, deoarece, în timp ce cumpărarea acțiunilor este un avantaj pentru vânzător, pierdeți scutirile fiscale asociate cu cumpărarea activelor.

12. Acceptarea unui impozit mai mare cu 30% atunci când vă vindeți societatea

Așadar, este timpul să vă odihniți și să vă pensionați. Ați decis să vindeți, dar aveți de-a face cu un cumpărător bine informat din punct de vedere fiscal, care dorește să plătească mai mult pentru activele societății, dar care nu este interesat de acțiuni. Sunteți tentat și sunteți de acord să vindeți activele. Ați pierdut potențial o rată de impozitare de 10% și acum vă confruntați cu un impozit de peste 30%. De ce 30%? Așadar, societatea vinde activele și plătește impozit pe profit la, să zicem, 19%. Apoi trebuie să extragi banii și să fim conservatori și să spunem că plătești 20% impozit pe venit. Asta înseamnă 39% impozit potențial.

Concluzie

Analizați-vă planul de afaceri și planul fiscal și verificați dacă nu comiteți vreuna dintre aceste 12 greșeli - iar dacă nu sunteți sigur sau aveți nevoie de ajutor, apelați la un contabil de renume. Onorariile pe care vi le percep sunt adesea atenuate de valoarea impozitului pe care vi-l pot scuti.

DESPRE AUTOR

Jonathan Amponsah CTA FCCA, autorul articolului Tax Mistakes Every Entrepreneur Makes (Greșeli fiscale pe care le face fiecare antreprenor), este un consilier fiscal și contabil premiat care consiliază proprietarii de afaceri cu privire la scutirile fiscale pentru antreprenori. Jonathan este fondatorul și directorul general al The Tax Guys.