10 greșeli fiscale pe care le face fiecare proprietar de grădiniță

În calitate de proprietar al unei grădinițe, mintea dumneavoastră este ocupată cu atât de multe gânduri și purtați constant diferite pălării și luptând împotriva incendiilor. Uneori, să vă vedeți contabilii poate părea ca o vizită la dentist. Cu toate acestea, dacă nu vorbiți cu ei, atunci în climatul actual de reguli fiscale complicate, înseamnă că este foarte posibil să faceți unele sau toate greșelile fiscale de mai jos.

1. Cheltuirea a 1000 £ pentru a economisi 200 £ sau 400 £

Ați obținut niște profituri, ceea ce înseamnă că trebuie să plătiți impozite. Dar nu puteți vedea banii în contul bancar. Ați auzit că, dacă cheltuiți niște bani, îi puteți deduce din venitul dumneavoastră și vă puteți reduce impozitul. Așadar, mergeți mai departe și achiziționați niște echipamente prin finanțare, să zicem pentru 1.000 de lire sterline. Întrebarea este: chiar aveți nevoie de acel echipament? Dacă nu, tocmai ați schimbat 1 000 de lire sterline cu 200 de lire sterline dacă sunteți un contribuabil cu o rată de bază sau 400 de lire sterline dacă sunteți un contribuabil cu o rată mai mare. Cel mai bine este să evitați să cheltuiți bani doar pentru a vă putea reduce impozitul. Este mult mai bine să găsiți o modalitate de a plăti impozitul și de a vă păstra venitul după impozitare. 

2. Neplanificarea fiscală

Aveți un fel de plan de afaceri, chiar dacă este un plan de o pagină, nu-i așa? Dar un plan fiscal? Aveți unul dintre acestea? Dacă nu vă faceți timp să pregătiți și să planificați impozitele, este probabil să plătiți mai multe impozite decât este necesar. Greșeala pe care o văd adesea este un fel de planificare fiscală retrospectivă care nu funcționează sau nicio planificare.

3. Nu păstrează chitanțe sau evidențe

Aceste chitanțe enervante, să le aduni și să le păstrezi pe toate nu este o treabă plăcută, nu-i așa? Dar dacă nu le păstrați și nu există nicio altă dovadă care să susțină cheltuielile, vă predați efectiv banca la HMRC și nu veți mai putea solicita aceste cheltuieli.

Vestea bună este că, cu atât de multe aplicații pe piață, sarcina de a de a ține evidența fiscală adecvată a devenit mai puțin solicitantă. Aplicații precum Auto Entry, Expensify și Receipt Bank, toate vă permit să prindeți cu ușurință chitanțele pe drum și să uitați de ele. Tehnologia și contabilul dvs. se pot ocupa apoi de restul. 

4. Pierderea a peste 26.000 de lire sterline din alocațiile fiscale

Se spune că alocațiile fiscale sunt ca mușchii tăi. Dacă nu le folosești îi pierzi. Știați că dacă adunați scutirea de impozit pe venit, alocația fiscală pentru câștiguri de capital, alocația pentru economii și alocația pentru dividende, obțineți o sumă uriașă de 26.000 de lire sterline plus alocații în cursul anului? Nu este neobișnuit să vezi multe din acestea să se irosească, așa că folosiți-le atunci când puteți.

5. Pierderea acestor 5 scutiri fiscale generoase

Există mai multe scutiri fiscale în cadrul normelor pe care majoritatea proprietarilor de pepiniere nu le dar iată care sunt cele mai frecvente:

• Provizioane pentru creanțe neperformante (asigurați-vă că ați luat măsuri pentru a recupera banii)
• Deducerile de capital pentru echipamentele utilizate în cadrul afacerii, inclusiv dotările care fac parte din clădirii pe care ați cumpărat-o
• Prime de leasing
• Scutiri fiscale SEIS și EIS scutiri fiscale
• scutire de 40 000 £ pentru închirierea de locuințe (aceasta ar putea fi eliminată de HMRC)

Motivul pentru care cele mai multe dintre aceste scutiri sunt ratate este că trebuie trebuie să faceți o cerere pentru a le obține.

6. Nu a pus deoparte bani pentru taxe

Fluxul de numerar este, de obicei, o mare problemă pentru grădinițe. Cu toate acestea, atunci când vine vorba de impozite, poziția HMRC este simplă: nu sunt banii dumneavoastră. Pentru impozitul pe venit și impozitul pe profit, așteptarea până în decembrie sau ianuarie pentru a afla că aveți o factură fiscală uriașă, dar nu aveți fonduri puse deoparte, este o greșeală frecventă pe care o fac proprietarii de grădinițe.

Pentru a evita această problemă, analizați modelul de afaceri, planificați impozitele. De asemenea, deschideți un cont bancar separat pentru a pune bani deoparte, astfel încât aceștia să fie disponibili atunci când aveți nevoie de ei pentru a vă plăti impozitele.

7. Ignorarea puterii pensiilor eficiente din punct de vedere fiscal

Dacă grădinița contribuie la propriul sistem de pensii ca parte a remunerației dumneavoastră, societatea plătește mai puține impozite. Să presupunem că faceți acest lucru de câțiva ani și acum aveți, să zicem, 80 000 de lire sterline în fondul de pensii. Este posibil ca sistemul de pensii să cumpere proprietatea comercială în care aveți grădinița sau să caute o altă proprietate adecvată. În acest caz, puteți controla chiria și beneficia de avantajele fiscale suplimentare oferite de sistemul de pensii. 

8. Eșecul să ia în considerare sistemul de sugestii al personalului

Salarizarea este unul dintre cele mai mari costuri ale dumneavoastră. Știați că puteți plăti angajaților dvs. venituri scutite de impozit pentru sugestii care aduc beneficii pepinierei dvs.? Da, puteți și, de fapt, există două tipuri de premii:

• încurajare premii - pentru sugestii bune sau pentru a vă recompensa angajații pentru un efort deosebit
• beneficii financiare premii - pentru sugestii care vor economisi sau vor aduce bani afacerii dvs.

Premiile de încurajare sunt scutite de impozit până la 25 £. Dar premiile financiare sunt scutite până la 5.000 de lire sterline. Exact, 5.000 de lire sterline.

Dar, înainte de a plăti personalului dvs. venituri scutite de impozit, vă rugăm să rețineți că, la fel ca în cazul tuturor facilităților și scutirilor fiscale, există condiții care trebuie îndeplinite. Vorbiți cu contabilul dumneavoastră.

9. Risipirea Scutirea proprietății comerciale

Pepiniera ta are valoare, chiar dacă uneori nu pare așa. I-ați dedicat atât de mult din viața dumneavoastră. O greșeală frecventă pe care o văd este lipsa de planificare a modului în care grădinița ar trebui să fie transmisă fără taxe atunci când nu mai sunteți aici. Normele, sub rezerva anumitor condiții, permit celor dragi să se bucure de munca ta de o viață fără a plăti impozit. Dar dacă nu aveți un testament sau dacă în testamentul dvs. ați transmis afacerea soțului/soției, irosiți această scutire fiscală generoasă.

10. Să plătiți 29% mai mult impozit la vânzarea pepinierei dvs.

Să ne imaginăm că este timpul să vă puneți picioarele în sus și să vă pensionați. Ați decis să vindeți, dar aveți de-a face cu un cumpărător bine informat din punct de vedere fiscal, care dorește să plătească mai mult pentru activele societății, dar care nu este interesat de acțiuni. Sunteți tentat și sunteți de acord să vindeți activele. Ați pierdut potențial o rată de impozitare de 10% și vă confruntați acum cu un impozit de 39%. De ce 39%? Deoarece societatea vinde activele și plătește impozit pe profit la, să zicem, 19%. Apoi trebuie să extrageți banii. Să fim conservatori și să spunem că plătiți 20% impozit pe venit. Asta înseamnă 39% impozit potențial în loc de 10%.

Concluzie

Cel mai bun mod de a evita aceste greșeli este să planificați din timp. Dacă nu sunteți sigur, atunci apelați la un contabil de renume. Taxele pe care vi le cer sunt adesea atenuate de valoarea impozitului pe care vi-l pot economisi.