Cum să depuneți o declarație fiscală: Evitați aceste 23 de greșeli frecvente

DUPĂ UN deceniu în care m-am ocupat de sute de declarații fiscale și am asistat clienții cu solicitări de informații fiscale, am descoperit 23 de greșeli frecvente pe care oamenii le fac atunci când își completează declarația fiscală personală.

Aceste greșeli, totuși nevinovate, pot duce la penalități inutile, anchete fiscale costisitoare și chiar investigații ale Her Majesty's Revenue and Customs (HMRC). Cel puțin, greșelile pot însemna că plătiți prea mult impozit sau că rambursarea dumneavoastră este întârziată.

[show_more more="MORE" less="LESS"]

Iată care sunt cele mai frecvente 23 de greșeli:

1. Neutilizarea spațiului alb pentru a explica variațiile neobișnuite

Dacă știți că există ceva neobișnuit, explicați-l. De exemplu, dacă profitul net pare prea mic pentru a susține o persoană care se află deasupra pragului de sărăcie, fiți pregătit să oferiți o explicație plauzibilă. Cu toate acestea, nu este nevoie să fiți prea generos în informațiile pe care le oferiți. Rămâneți direct, onest și simplu.

2. Introducerea acelorași cheltuieli în casete diferite în fiecare an

În graba lor de a depune declarația, mulți contribuabili și uneori chiar contabilii lor clasifică greșit cheltuielile din declarație. De exemplu, un instructor auto care înscrie costul combustibilului în cifra costului vânzărilor într-un an și apoi în cheltuielile cu motorul în anul următor, va produce variații mari pentru care calculatorul va solicita explicații suplimentare.

3. Omisiunea de a declara sau uitarea de a include toate sursele de venit

În graba pentru 31 ianuarie, este ușor să uităm de sursele de venit, cum ar fi dobânzile primite în cursul anului. Cu toate acestea, HMRC știe dacă aveți un cont care generează dobânzi sau poate un cont bancar offshore.

4. bifarea cu "da" a uneia dintre întrebările numerotate de la 1 la 9 de pe pagina 2 a declarației fiscale, dar fără transmiterea paginilor suplimentare împreună cu declarația fiscală

Aceasta este o greșeală frecventă în cazul arhivării manuale, pe hârtie. Dacă arhivați online, atunci acest lucru va fi detectat de verificările efectuate de program.

5. Utilizarea estimărilor și a cifrelor rotunde pe declarație

Dacă fiscul poate demonstra că au fost utilizate cifre de echilibrare sau estimări sau că nu există facturi pentru unele dintre cheltuieli, atunci va avea tendința de a considera acest lucru drept o carte blanche pentru a propune majorări semnificative ale profiturilor impozabile, adesea pe baza a nimic mai mult decât un deget în aer.

6. Neaplicarea facilităților de pensie eligibile

Acest lucru se poate întâmpla prin introducerea în declarație a valorii nete a primelor de pensii personale ale angajaților în loc de valoarea brută. Aceasta înseamnă că solicitați o scutire insuficientă în cazul în care trebuie să plătiți impozite mai mari. Deși acest lucru poate să nu conducă la o anchetă, este o greșeală frecventă care vă poate costa bani.

7. detalierea informațiilor în tabele separate sau introducerea de note manuscrise pe declarație

Pentru ușurință, puteți introduce "conform conturilor" și/sau "informații ulterioare" în loc să introduceți informații sau cifre reale pe formular. S-ar putea să credeți că administratorul fiscal știe deja și poate verifica, dar nu așa funcționează programul de calcul al impozitelor.

8. Introducerea cifrei cheltuielilor de capital în căsuța greșită de pe paginile privind activitatea independentă, în loc de secțiunea privind deducerile de capital

Aceasta este o eroare frecventă care înseamnă că solicitați o scutire excesivă. Desigur, rezultatul final va fi același dacă echipamentul se califică pentru o deducere anuală pentru investiții 100%, dar problema este că introducerea în căsuța greșită va produce o variație de la an la an, ceea ce poate ridica un semnal de alarmă la HMRC.

9. Lipsa de atenție acordată zonelor de risc și punctelor fierbinți

HMRC știe că investigațiile în următoarele domenii de cheltuieli sunt susceptibile de a produce unele rezultate interesante:

• Cheltuieli juridice și profesionale
  - Reparații și reînnoiri
  - Divertisment
  - Stoc
  - Provizioane și angajamente
  - Cercetare și dezvoltare
  - Desene
  - Pensii
  - Cheltuieli de angajare
  - Plăți de reziliere.

10. Necompletarea întrebării 19 din declarația de bază în cazul în care se datorează o rambursare

Aceasta este o greșeală frecventă atunci când se utilizează declarații pe hârtie. Fiscul va presupune că doriți să lăsați suma plătită în plus în dosarul dumneavoastră, pentru a fi dedusă din obligațiile viitoare. Chiar și atunci când se utilizează depunerea online, lipsa datelor bancare înseamnă că trebuie să așteptați mai mult pentru rambursare.

11. Neindicarea separată a ajustărilor pentru uz privat pe paginile privind activitatea independentă

HMRC va încerca întotdeauna să respingă orice utilizare privată a elementelor. Prin urmare, în cazul în care ați restricționat deja, să spunem, cheltuielile cu autovehiculele pentru uz privat, veți evita întrebările dacă prezentați ajustările separat, mai degrabă decât să le compensați, astfel încât să fie clar pentru administratorul fiscal că au fost efectuate ajustări.

12. Uitarea de a plăti impozitul

Deși acest lucru nu va conduce la anchete, va atrage după sine o penalitate de întârziere și câteva scrisori neprietenoase din partea HMRC. Puteți evita acest lucru tastând pur și simplu "paying HMRC self-assessment" în Google pentru linkul de plată online.

13. Neorganizarea timpului de plată

Pentru cei care nu au pus bani deoparte, nu vă îngropați capul în nisip. Prindeți-vă curaj și sunați la HMRC și cereți timp pentru a plăti. HMRC poate fi înțelegător. Da, se vor adăuga unele dobânzi, dar este mult mai bine decât să suportați mai multe penalități.

14. Solicitarea cheltuielilor care nu pot fi solicitate

Normele privind cheltuielile care pot sau nu pot fi solicitate nu sunt atât de simple pe cât s-ar putea crede. Ar trebui să procedați cu precauție sau să numiți un contabil sau un consilier fiscal bun. De exemplu, ați putea presupune că un actor care a închiriat o locuință în Scoția în timpul unei filmări pentru afacerea sa ar putea solicita decontarea costului cazării din venitul său, nu-i așa? Greșit. HMRC a refuzat cheltuielile și a câștigat procesul. S-a decis că cheltuielile nu îndeplineau așa-numitul test "în întregime și exclusiv în scopuri comerciale".

15. Uitarea de a adăuga contribuțiile la asigurările naționale (NIC) din clasa 2 la factura fiscală

Aceasta este o cerință nouă și poate fi uitată cu ușurință.

16. Solicitarea de două ori a plăților compensatorii

Acest lucru se întâmplă atunci când un angajator a luat deja în considerare plățile de concediere în valoare de 30 000 GBP prin intermediul sistemului de salarizare și a acordat scutirea de impozit la sursă, dar plătitorii de impozite o solicită din nou în mod nevinovat în declarațiile lor fiscale. Această situație este foarte frecventă și reprezintă o greșeală clasică care a condus la o serie de cazuri de tribunal în care plătitorilor de impozite li se cere să plătească, în medie, 3 000 de lire sterline sub formă de penalități fiscale pentru neglijență.

17. Uitarea împrumuturilor pentru studenți

Acesta este un alt domeniu care este detectat foarte des de HMRC și care conduce la o scrisoare care spune "declarația dvs. fiscală a fost inexactă... este posibil să trebuiască să plătiți o penalitate pentru inexactitate", ceea ce se întâmplă atunci când ați luat un împrumut pentru studenți și acum trebuie să efectuați rambursări prin intermediul declarației fiscale, deoarece veniturile dvs. depășesc pragul.

18. Uitarea clawback-ului alocației pentru copii

Aceasta este o altă greșeală clasică și devine din ce în ce mai frecventă în rândul persoanelor cu venituri mari care primesc alocații pentru copii și care câștigă peste 50 000 de lire sterline. În esență, cuantumul alocației pentru copii este recuperat în cadrul a ceea ce se numește "High Income Child Benefit Charge".

19. Uitarea veniturilor din străinătate

Aceasta a fost o eroare atât de frecventă încât legea a fost modificată pentru a face din această eroare o infracțiune penală. Vă rugăm să procedați cu atenție și să folosiți lista de verificare (una de bază, precum lista de verificare pentru autoevaluare, poate fi utilă) pentru a avea mai multă grijă de declarația dumneavoastră. Sau adresați-vă unui profesionist.

20. Nerevendicarea scutirilor eligibile

Ajutorul special care îmi vine în minte este sistemul de investiții pentru întreprinderile de tip Seed (SEIS) și sistemul de investiții pentru întreprinderi (EIS).

21. Ignorarea notificărilor codului fiscal

Aproape toate documentele fiscale au dreptul la o alocație anuală neimpozabilă. Aceasta este de obicei indicată sub forma unui cod fiscal pentru a permite angajatorilor să deducă suma corectă de impozit. Uneori, fiscul va adăuga sau va deduce anumite elemente din codul dvs. fiscal. De exemplu, beneficii în natură, pensii sau impozite plătite în minus.

22. Neefectuarea unei verificări rapide a rezonabilității

Dacă impozitul final este mult mai mare sau mult mai mic decât vă așteptați, atunci acesta este un semn că este posibil ca ceva să fi fost introdus incorect. Dacă nu reușiți să identificați motivul, trebuie să vă întoarceți și să verificați din nou.

23. Nu caută ajutor

Campaniile HMRC ne spun că "taxele nu trebuie să fie impozitante..." Cu toate acestea, sarcina de a vă completa taxele nu poate fi întotdeauna considerată simplă. Sfatul meu este să căutați ajutor dacă nu sunteți sigur - folosiți site-ul HMRC sau alte platforme online. Alternativ, ați putea să vă duceți documentele la un contabil, să le trimiteți prin poștă sau să folosiți o aplicație precum Declarații fiscale simple unde vă puteți preda declarația unui profesionist fiscal și puteți elimina riscul penalităților.

Sursă: http://voice-online.co.uk/article/how-file-tax-return-avoid-these-23-common-mistakes

DESPRE AUTOR

Jonathan Amponsah CTA FCCA este un consilier fiscal și contabil premiat. El este fondatorul The Tax Guys.

[/show_more]