12 Mokesčių klaidų, kurias daro kiekvienas verslininkas

Esate užimtas verslininkas, dėvite daugybę skirtingų kepurių ir tikriausiai daugiausia dėmesio skiriate tam, kad uždirbtumėte daugiau pinigų arba suburtumėte tinkamą komandą. Kartais vizitas pas buhalterius gali priminti vizitą pas odontologą. Tačiau jei su jais nebendraujate, dabartinėmis sudėtingų mokesčių taisyklių sąlygomis tai reiškia, kad tikriausiai darote šias mokesčių klaidas. Štai dažniausiai pasitaikančios mokesčių klaidos, kurias daro kiekvienas verslininkas.

1. Prašoma per daug išlaidų už naudojimąsi namais

Nėra nieko blogo, jei prašote kompensuoti šias išlaidas. Problema yra ta, kad per daug prašydami jų, jūs galiausiai sumokėsite daug daugiau kapitalo prieaugio mokesčio, kai parduosite savo nekilnojamąjį turtą. Kodėl? Todėl, kad jūsų būsto vertė padidėtų, o jūs prarastumėte didelę mokesčių lengvatą tai būsto daliai, kurią paverčiate verslu.

2. Retrospektyvus mokesčių planavimas

Esate užsiėmęs ir gesinate gaisrus versle. Priimate tiek daug sprendimų, o metų pabaigoje bandote sudėlioti protingą planavimą, nors visi įvykiai jau įvyko be didelių apmąstymų.

Jei nesiruošiate ir neplanuojate mokesčių, tikėtina, kad sumokėsite daugiau mokesčių. Štai tokia mintis. Juk turite kokį nors verslo planą, nors ir vieno puslapio, tiesa? O kaip dėl mokesčių plano?

3. Tinkamos apskaitos nevedimas

Tie įkyrūs kvitai, juos visus suvesti ir saugoti nėra smagus darbas, ar ne?..? Tačiau PVM mokėtojais registruotiems verslininkams jų neišsaugojimas yra dažna klaida, prilygstanti tiesiog išmesti ar atiduoti savo taupyklę HMRC. Taigi kitą kartą, kai nepavyks gauti PVM kvito, pagalvokite, ar taip pat pasirausite kišenėje, pasiimsite tas monetas ir jas išmesite.

Gera žinia ta, kad rinkoje yra tiek daug programėlių, kad užduotis tinkamai tvarkyti mokesčių apskaitą tapo mažiau sudėtinga. Naudodamiesi tokiomis programėlėmis kaip "Auto Entry", "Expensify" ir "Receipt Bank" galite lengvai susegti kvitus keliaudami ir pamiršti apie juos. Technologijos ir jūsų buhalteris pasirūpins visa kita.

4. Daugiau nei 26 000 svarų sterlingų mokesčių lengvatų iššvaistymas

Sakoma, kad mokesčių lengvatos yra tarsi jūsų raumenys. Jei jų nenaudojate, jų netenkate. O ar žinojote, kad sudėjus pajamų mokesčio lengvatą, kapitalo prieaugio mokesčio lengvatą, taupymo ir dividendų lengvatą, per metus gaunate net 26 000 svarų sterlingų plius lengvatos? Neretai daugelis jų lieka veltui.
Jei esate verslininkas, pradėjęs prekiauti kriptovaliutomis, būtinai pasinaudokite kapitalo prieaugio mokesčio lengvata.
Taip pat apsvarstykite, kaip pasinaudoti sutuoktinio ir vaikų išmokomis.

5. Nepasinaudojimas šiomis 8 dosniomis mokesčių lengvatomis

Teisės aktuose yra ir daugiau mokesčių lengvatų, kurių dauguma verslininkų nepastebi, bet štai dažniausiai pasitaikančios.

- Moksliniai tyrimai ir plėtra
- Atidėjiniai blogoms skoloms (įsitikinkite, kad ėmėtės priemonių pinigams susigrąžinti)
- kapitalo lengvatos verslui naudojamai įrangai, įskaitant įrenginius, kurie yra įsigyto pastato dalis.
- Nuomos įmokos
- Garantijos nuostatos
- SEIS ir EIS mokesčių lengvatos
- Lengvatos verslininkams
- 40 000 svarų sterlingų nuomos lengvata (HMRC gali jos atsisakyti)

Dauguma šių lengvatų nepastebima dėl to, kad norint jas gauti, reikia pateikti prašymą.

6. Neatidėti pinigų mokesčiams

Pinigų srautai gali būti didžiulė problema, tačiau kai kalbama apie PVM ir PAYE, mokesčių administratoriaus pozicija yra paprasta - tai ne jūsų pinigai. Kalbant apie pajamų ir pelno mokesčius, dažna verslininkų klaida - laukti iki gruodžio ar sausio ir sužinoti, kad turite didžiulę mokesčių sąskaitą, bet neturite atidėtų lėšų.

Kad išvengtumėte šios problemos, išnagrinėkite verslo modelį, suplanuokite mokesčius ir atidarykite atskirą banko sąskaitą, kad galėtumėte atidėti pinigus mokesčiams.

7. Menki įrodymai arba jų iš viso nėra.

Taisyklės, reglamentuojančios, kokių išlaidų galima reikalauti ir kokių ne, nėra tokios paprastos, kaip jums atrodo. Dauguma verslininkų, nepasirūpinę geru buhalteriu ar mokesčių konsultantu, daro šią brangiai kainuojančią, bet išvengiamą klaidą.Štai pavyzdys: verslo savininkui, išsinuomojusiam būstą Škotijoje, kad išvengtų brangių viešbučio sąskaitų ilgos verslo kelionės metu, buvo atsisakyta suteikti mokesčių lengvatą, nes jo pateikti įrodymai nebuvo pakankami, kad atitiktų vadinamąjį "visiškai ir išimtinai prekybos tikslais" kriterijų.

Patarimas - prašydami kompensuoti verslo išlaidas arba jas darydami, įsitikinkite, kad pagrindinis jų tikslas yra verslas, ir turėkite visus tai patvirtinančius dokumentus.

8. Verslo struktūros neperžiūrėjimas

Galbūt, kai pradėjote verslą, jums teisingai patarė pasirinkti individualią įmonę, partnerystę ar ribotos atsakomybės bendrovę. Tačiau taisyklės nuolat keičiasi. Kada paskutinį kartą peržiūrėjote ir palyginote įvairias mokesčių struktūras?

9. Verslo turto švaistymo lengvata

Jūsų verslas turi vertę. Tai jūsų gyvenimo darbas. Dažniausiai pasitaikanti klaida, kurią pastebiu, yra nepakankamas planavimas, kaip verslas turėtų būti perduotas be mokesčių, kai jūsų nebebus. Taisyklės, esant tam tikroms sąlygoms, leidžia, kad jūsų gyvenimo darbu galėtų naudotis jūsų artimieji, nemokėdami mokesčių. Tačiau jei neturite testamento arba jei testamentu verslą perleidote, tarkime, sutuoktiniui, švaistote šią dosnią mokesčių lengvatą.

10. Klaidingas savarankiškai dirbančio asmens statuso nustatymas

Tai sudėtinga ir nuolat kintanti sritis. Nors galite būti tikri, kad jūsų, kaip verslaus verslo savininko, statusas yra teisingas, tačiau kiek esate tikri, kad jūsų laisvai samdomi darbuotojai ir bendradarbiai tikrai dirba savarankiškai? Mokesčių inspekcija (HMRC) imasi griežtai kovoti su vadinamąja "koncertų ekonomika" ir įpareigoja verslininkus teisingai išspręsti šią problemą.

11. Konkurento akcijų pirkimas

Vietoj organinio augimo nusprendėte įsigyti savo konkurentą. Skubėdami sudaryti sandorį, vietoj turto įsigyjate įmonės akcijas. Tai dažna mokesčių klaida, nes, nors akcijų pirkimas naudingas pardavėjui, prarandate mokesčių lengvatas, susijusias su turto pirkimu.

12. 30% didesnių mokesčių priėmimas parduodant įmonę

Taigi metas pakelti kojas ir išeiti į pensiją. Nusprendėte parduoti įmonę, tačiau susiduriate su gerai informuotu mokesčių pirkėju, kuris už įmonės turtą nori mokėti daugiau, tačiau akcijos jo nedomina. Susigundote ir sutinkate parduoti turtą. Galimai praradote 10% mokesčio tarifą ir dabar jums tenka sumokėti daugiau nei 30% mokesčio. Kodėl 30%? Taigi įmonė parduoda turtą ir moka, tarkime, 19% pelno mokestį. Tuomet jums reikia išimti grynuosius pinigus ir, būkime konservatyvūs, sakykime, kad mokate 20% pelno mokestį. Tai yra 39% galimų mokesčių.

Išvada

Peržiūrėkite savo verslo planą ir mokesčių planą ir patikrinkite, ar nepadarėte kurios nors iš šių 12 klaidų, o jei nesate tikri arba jums reikia pagalbos, kreipkitės į gerą reputaciją turintį buhalterį. Jų mokamus mokesčius dažnai sumažina mokesčių suma, kurią jie gali jums sutaupyti.

APIE AUTORIŲ

Jonathanas Amponsahas CTA FCCA, parašęs straipsnį "Mokesčių klaidos, kurias daro kiekvienas verslininkas", yra diplomuotas mokesčių konsultantas ir buhalteris, kuris konsultuoja verslo savininkus dėl mokesčių lengvatų verslininkams. Jonathanas yra "The Tax Guys" įkūrėjas ir generalinis direktorius.